Koristi od stvaranja kapitala dolaze izravno od poslodavca, a država ih također subvencionira. Cilj: Zaposlenici bi trebali koristiti mjesečnu posebnu pogodnost za kupnju nekretnina ili drugih mirovinskih planova. Ovdje možete pročitati tko prima beneficije za stvaranje kapitala i koje su moguće subvencije.
Koje su koristi od ulaganja kapitala?
Beneficije za stvaranje kapitala (koje se nazivaju i VL ili VwL) su novčane naknade poslodavca koje država subvencionira kao naknadu za štednju. Iznosi maksimalno 40 eura mjesečno, a namijenjen je pomaganju zaposlenicima u izgradnji njihove imovine. Plaćaju li se novčane naknade i u kojem se iznosu obično utvrđuje ugovorom o radu, kolektivnim ugovorom ili ugovorom o radovima. Pravni temelj za to je peti zakon o formiranju imovine (5. VermBG).
Tko će dobiti beneficije za stvaranje kapitala?
Šegrti, kao i kvalificirani radnici, državni službenici, vojnici i suci imaju pravo na naknade za stvaranje kapitala. Za VwL se može podnijeti zahtjev samo ako naukovanje ili radni odnos postoji u profesiji u kojoj su VL ugovoreni. Tada poslodavac mora plaćati dodatnu naknadu od najviše 40 eura mjesečno.
Ako niste sigurni imate li pravo na VwL, trebali biste saznati više od svog poslodavca ili trgovačkog udruženja.
Je li tvrtka dužna platiti naknade za stvaranje kapitala?
Koristi za stvaranje kapitala uvijek su dobrovoljne beneficije poslodavca. Za to ne postoji zakonska obveza. Međutim, u mnogim profesijama dodatna novčana naknada od poslodavca propisana je kolektivnim ugovorom. Ako poduzeće zapošljava ljude u jednoj od ovih profesija, naknade za stvaranje kapitala moraju se platiti.
Koje su blagodati koristi od stvaranja kapitala?
Mjesečni VwL koji plaća poslodavac možda nije visok - s obzirom na redovno plaćanje, s vremenom se akumulira ne prezreni iznos: ako se pretpostavi da je maksimalni mjesečni iznos od 40 eura, poslodavac godišnje pomogne s 480 eura u izgradnji imovine izgraditi.
Pogodnosti za izgradnju kapitala od 40 eura (maksimalni iznos) mjesečno koje dobrovoljno plaća poslodavac pomažu ne samo pripravnicima, već i kvalificiranim radnicima, državnim službenicima, vojnicima i sucima u izgradnji njihove imovine.
Kako se može uložiti korist koja stvara kapital?
Taj se iznos, koji poslodavac plaća mjesečno, može koristiti na različite načine, ovisno o tome koji oblik ulaganja primatelj koristi od kapitalne izgradnje odabere. Poslodavac ovdje nema moć odlučivanja. Ako zaposlenik zaključi VL ugovor, on ga prezentira poslodavcu tako da poslodavac tada plaća dogovoreni mjesečni iznos.
Zamišljeni VL ugovori mogu biti za
- ugovor o zajmu i štednji,
- hipotekarno kreditiranje,
- plan štednje dioničkog fonda ili
- plan štednje banke
biti dovršen. VL ugovor obično nije problem kod ugovora o stambenom zajmu i štednji i hipotekarnih kredita. Međutim, u slučaju plana štednje dioničkog fonda i plana štednje banaka, trebali biste osigurati da su prikladni i za takozvanu VL štednju.
Kako najbolje ulagati beneficije koje stvaraju kapital?
Ne postoji općeniti odgovor koji je od mogućih oblika ulaganja najbolji. VwL treba koristiti ovisno o cilju kojem se želi težiti (na primjer, kupnja kuće), visini raspoloživog dohotka i izraženosti spremnosti na rizik.
Dok ugovor o zajmu i štednji, plan štednje banke ili čak otplata stambenog zajma nude visok stupanj kontrole, a ugovor o zajmu i štednji također se subvencionira premijom državne zgrade za kuću, s planom štednje fonda nije sigurno koliko će kapitala u konačnici biti postignuto s prednostima ulaganja u kapital. Posebnosti pojedinih vrsta ulaganja detaljnije su opisane u nastavku.
Koristi za stvaranje kapitala za ugovor o zajmu građevinskog društva
Ugovor o stambenom zajmu i štednji opcija je ako
- traži se kupnja nekretnine ili ne
- Stambena imovina već postoji i treba je sačuvati za buduće obnove ili mjere održavanja.
U prvom se slučaju ugovor obično kombinira s financiranjem nekretnina. Međutim, u drugom slučaju to više nije potrebno kako bi se koristi od stvaranja kapitala mogle u potpunosti koristiti za plan štednje. U ovom posebnom slučaju često postoji bolja kamatna stopa. Ipak, svakako vrijedi usporediti između stambenog zajma i ugovora o štednji i bankovnog plana štednje, a zatim odabrati unosniju varijantu.
Ključni argument u korist ugovora o stambenom zajmu i štednji je dodatna državna subvencija koja se plaća pod uvjetom da određene granice dohotka nisu prekoračene (vidi dolje). Takozvani stambeni bonus i dodatak za ušteđevinu zaposlenika financijska su podrška kojoj je namijenjena kupnja stana ili kuće ili akumuliranje imovine za starost. Pod uvjetom da su ispunjeni uvjeti za premiju za izgradnju kuća i naknadu za štednju zaposlenika, ugovor o zajmu građevinskog društva je stoga znatno unosniji od plana štednje banke u kojem ta premija ili dodatak ne bi bili dodijeljeni.
Minimalni rok za ovu vrstu ulaganja je sedam godina ako se koriste državne subvencije. Najranije nakon isteka tog razdoblja može se koristiti ušteđeni kapital ili zajam povezan s ugovorom.
Posebna je odredba ako se ugovor o štednji građevinskog društva zaključi prije navršene 25. godine života: U ovom slučaju država plaća premiju za izgradnju domova tijekom cijelog trajanja ugovora od sedam godina, čak i ako se na taj način akumulirani novac u konačnici ne koristi za kupnju nekretnine.
Otplata hipotekarnih kredita uz pogodnosti izgradnje kapitala
Kamata na građevinski zajam obično premašuje onu koja bi se postigla različitim mogućnostima ulaganja. Stoga ima smisla koristiti uplate za stvaranje kapitala za otplatu hipotekarnih kredita. Ako je otplata moguća na ovaj način kod zajmodavca, preostali dug se polako, ali kontinuirano smanjuje iz mjeseca u mjesec dodatnom gotovinskom uplatom od poslodavca. Ako se koristi imovina kupljena zajmom i ako se ne prekorači određena granica dohotka (vidi dolje), može se zatražiti i naknada za štednju zaposlenika.
Svatko tko želi kupiti nekretninu može uložiti kapitalne beneficije u obliku ugovora o zajmu građevinskog društva.
Plan štednje banaka s prednostima izgradnje kapitala
Plan štednje u bankama razuman je oblik profitabilnog ulaganja koristi za izgradnju kapitala, posebno za one koji ne primaju državne subvencije jer im je prihod previsok, jer državne subvencije ovdje uglavnom nisu moguće. VL-Sparen je također izuzetno siguran i jednostavan za izračunavanje: U pravilu je, kad je ugovor potpisan, već jasno koji se iznos očekuje i kada.
Dakle, svatko tko odluči dopustiti da se naknade za ulaganje kapitala slijevaju u plan štednje banaka neće dobiti nikakva državna sredstva. Stoga ne postoji minimalno ugovorno razdoblje od sedam godina. Neke banke koje nude VL-Sparen i dalje često nude svojim klijentima ugovore s određenim rokom. Redovna kamatna stopa obično je prilično niska, ali na kraju dogovorenog razdoblja tada dolazi do isplate premije ili bonusa što štednju VL-a čini prilično atraktivnom. Ovdje je obično lako postići veći prinos od, primjerice, prekonoćnih ili oročenih depozita. Da ne bi riskirali uplatu premije, pod svaku cijenu treba izbjegavati prijevremeni raskid ugovora za VL-Sparen.
Koristite beneficije za stvaranje kapitala za plan štednje dionica
Ako se ne bojite rizika i nemate posebne planove kao što je kupnja nekretnina s povlasticama za stvaranje kapitala, možete dopustiti šefu da uloži dodatni novac u plan štednje dioničkih fondova. Novcem koji se plaća mjesečno koristi se za kupnju udjela u investicijskim fondovima.
Ovdje je moguć znatno veći povrat nego kod plana bankovne štednje. Međutim, rizik je također znatno veći. Koliko god je lako izračunati plan bankovne štednje, teško je predvidjeti iznos novca koji će u konačnici biti dostupan za plan štednje fonda. Kolebanja tečaja onemogućuju davanje konkretne izjave o tome.
Ako se koristi za izgradnju kapitala koriste za plan štednje fonda, to se može izravno dogovoriti s bankom. Međutim, ovdje se mogu očekivati prilično visoki troškovi postavljanja. Stoga je vrijedno kontaktirati brokere fondova i izravne banke i usporediti nastale troškove.
Ako se naknade za stvaranje kapitala slijevaju u plan štednje dioničkog fonda, može se zatražiti naknada za štednju zaposlenih. Ako prihod ne prelazi određene granice (vidi dolje), država podupire dodatnim novcem koji se slijeva u fond: uz to je dostupno 20 posto uplaćenog iznosa (maksimalno 80 eura godišnje).
Ako se ne koristi naknada za štednju zaposlenika, ne postoji minimalni rok od sedam godina. Skladište VL-a moglo bi se tako zatvoriti u bilo kojem trenutku bez ikakvih nedostataka. Naravno, iznos koji je tada dostupan uvelike ovisi o trenutnoj cijeni dionice, pa vrijedi pričekati trenutak koji je povoljan s gledišta cijene dionice.
Istodobno, nema obveze povlačenja uplaćenog novca iz fonda nakon isteka ugovornog razdoblja. To je posebno povoljno ako je cijena dionice pala tijekom trajanja ugovora. Ako postoje znakovi poboljšanja cijena, bilo bi uputno kapital ostaviti u fondu i povući ga samo u financijski povoljnijem trenutku.
Indeksni fond ili fond kojim se aktivno upravlja?
Ako se prilično rizična varijanta plana štednje dioničkog fonda koristi za koristi od izgradnje kapitala, nisu sva sredstva prihvatljiva, jer nisu sva odobrena za ulaganje u VL. Za one koji ispunjavaju uvjete za VwL, mora se donijeti odluka u koju vrstu fonda novac treba slivati: indeksni fond ili onaj kojim se aktivno upravlja? Aktivno se njime upravlja prilično skupo: naknade za vrijednost dionica od dva do tri posto nisu rijetkost. To je osobito važno ako razvoj cijena ne može ublažiti ove troškove. S druge strane, indeksni fondovi dodaju samo 0,2 do 0,45 posto, što u konačnici - pod pretpostavkom odgovarajućeg kretanja cijena - može značajno povećati dobit.
Embargo: Koliko dugo traju koristi od izgradnje kapitala?
Zaposlenici dobivaju neograničene beneficije od ulaganja kapitala poslodavca. Međutim, ugovori koji se zaključe za VwL - poput plana štednje u banci - obično traju samo sedam godina. U šest od ovih sedam godina plaćanja se vrše neprekidno svakog mjeseca, sedma je godina odmora, što znači da ne slijede daljnja plaćanja. (Iznimka je ugovor o zajmu i štednji: ovdje se doprinosi plaćaju tijekom punih sedam godina.) Nakon isteka sedam godina, akumulirani zbroj može se pozvati i koristiti po želji.
Novi ugovor može se sklopiti i predstaviti poslodavcu nakon samo šest godina, tako da se naknade za izgradnju kapitala i dalje isplaćuju i razumno koriste tijekom godine odmora.
Državna potpora uz pogodnosti za stvaranje kapitala
Svatko tko se prijavi za novčane naknade od poslodavca automatski otvara vrata daljnjim mjesečnim subvencijama. Međutim, one ne dolaze od poslodavca, već od države:
ako njihov dohodak ne prelazi određene granice (vidi dolje), uz VwL poslodavca, država prima i naknadu za štednju zaposlenika ako se novac od naknada za stvaranje kapitala prebaci u plan štednje dioničkog fonda, ugovor o zajmu za građevinsko društvo ili otplata građevinskog zajma teče. Ako je sklopljen ugovor o zajmu za građevinsko društvo, premija za izgradnju kuća također je opcija.
Važno: Ovdje je presudan oporezivi dohodak, a ne bruto dohodak. Svakako vrijedi pažljivo provjeriti imate li pravo na državna sredstva uz VL. Točan iznos oporezivog dohotka nalazi se u poreznoj procjeni.
Ovdje bi trebali pažljivije pogledati parovi s djecom, jer je njihov porezni dohodak često znatno ispod bruto dohotka zbog poreznih izuzeća.
Naknada za štednju zaposlenika i bonus za izgradnju stanova: ograničenja dohotka i iznos subvencije za samce
| VL ugovor | Državno financiranje | Ograničenje dohotka | Godišnje financiranje | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Plan štednje banke | Nijedna | ||||||||
| Ugovor o zajmu za izgradnju |
|
|
|
||||||
| Otplata hipotekarnih kredita | Dodatak za štednju zaposlenika | 17.900 eura | 9% na maks. 470 €, maks. 43 € | ||||||
| Plan štednje dioničkih fondova | Dodatak za štednju zaposlenika | 20.000 eura | 20% na maks. 400 eura, maksimalno 80 eura |
Naknada za štednju zaposlenih i subvencija za stanovanje: ograničenja dohotka i iznos subvencije za bračne parove
| VL ugovor | Državno financiranje | Ograničenje dohotka | Godišnje financiranje | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Plan štednje banke | Nijedna | ||||||||
| Ugovor o zajmu za izgradnju |
|
|
|
||||||
| Otplata hipotekarnih kredita | Dodatak za štednju zaposlenika | 35.800 eura | 9% na maks. 470 €, maks. 43 € | ||||||
| Plan štednje dioničkih fondova | Dodatak za štednju zaposlenika | 40.000 eura | 20% na maks. 400 eura, maksimalno 80 eura |
Treba li nadoplatiti beneficije za izgradnju kapitala?
Ne plaćaju svi poslodavci maksimalno mogući iznos od 40 eura mjesečno kao VL. Međutim, neki ugovori o ulaganju zahtijevaju minimalni mjesečni iznos. U tim slučajevima isplati se isplatiti manjak iz vlastitog džepa kako biste mogli iskoristiti ponudu i idealno uložiti svotu koju je platio šef - iako malu.
Čak je moguće sklopiti ugovor o VL ako poslodavac ne plati VL. To je osobito preporučljivo ako imate pravo na državno financiranje. Mjesečni iznosi plaćeni iz vlastitog džepa omogućuju državnu potporu, tako da je nakon sedam godina na raspolaganju više kapitala nego što bi to bio slučaj s planom štednje neovisnim o VL.
Kako koristi od stvaranja kapitala utječu na porez?
Ako poslodavac isplaćuje naknade za stvaranje kapitala, to povećava bruto plaću. Stoga se ove usluge moraju oporezivati i za njih se plaćaju doprinosi za socijalno osiguranje. U praksi se to radi na takav način da se VL od poslodavca ulijeva izravno u ugovor koji je sklopio primatelj VL-a. Porezi i carine odbijaju se od plaće, tako da je na kraju neto plaća nešto niža nego prije.
A prihod od ugovora o VL također je oporeziv. Stoga ima smisla odrediti izuzeće za ključnu sedmu godinu, tj. Onu u kojoj je kapital dostupan. Na taj se način porezno opterećenje može minimizirati i najveći prihod može ostvariti od VwL-a.
Porezna rupa u mirovinskom sustavu tvrtke
Ako se želi spriječiti da naknade za stvaranje kapitala smanjuju neto plaću, poslodavci i zaposlenici mogu se dogovoriti da mjesečni iznos uplaćuju izravno u mirovinu tvrtke. Doprinosi za to u početku su oslobođeni poreza i doprinosa za socijalno osiguranje do određenih granica, tako da to u nekim slučajevima može biti unosnije rješenje. Međutim, važno je znati da porez dospijeva u mirovinu.
Ako se odabere mirovinski sustav tvrtke, ne mogu se koristiti državne subvencije poput naknade za štednju zaposlenika ili premije za izgradnju kuća, već mogu nastati troškovi sklapanja mirovinskog osiguranja i administrativni troškovi. Ovdje je također vrijedna bliža usporedba različitih opcija.
Koje su penzijske pogodnosti?
U nekim se sektorima ne isplaćuju naknade za stvaranje kapitala, već takozvane naknade za starosnu pomoć (AvwL). To je slučaj, na primjer, u električnoj i metalnoj industriji. Glavna razlika između ove dodatne novčane naknade poslodavca je u tome što zaposlenik nema moć odlučivanja o načinu ulaganja novca. Svakog mjeseca uz plaću se isplaćuje 26,59 eura. Šegrti primaju 13,29 eura mjesečno.
Odobrena naknada mora se koristiti za mirovinsko osiguranje (poduzeće ili privatno osoblje). Kapital ušteđeni godinama konačno je dostupan u dobi za umirovljenje i tek tada se mora oporezivati. Prednost je u tome što je tada porezna stopa obično niža nego kad ste bili zaposleni. Međutim, nedostatak je što dodatne mogućnosti državnog financiranja, kao što su naknade za štednju zaposlenika ili bonusi za izgradnju stanova, nisu moguće.
