Porezni savjetnik: Ovi troškovi dolazite od vas - Your-Best-Home.net

Porezni savjetnik uvijek je povezan s troškovima. Da to nije slučaj, znatno više ljudi vjerojatno bi im oduzeo neugodan zadatak poreznih prijava. No, troškove poreznog savjetnika lako je izračunati. Ovdje saznajte koji iznos možete očekivati.

Najvažnije stvari na prvi pogled

• Porezni savjetnik ne može slobodno birati troškove nastale za njegov rad. Vezan je za shemu nagrađivanja.
• Još uvijek postoji mogućnost pregovora o naknadi.
• Ako mislite da je naknada previsoka, možete se od nje braniti.
• Porezni savjetnik ne pomaže samo svojom stručnošću. Također vam daje više vremena za podnošenje prijave za porez.
• Dijelove troškova poreznog savjetnika možete odbiti od poreza.
• U mnogim je slučajevima preporučljiva uporaba poreznog savjetnika unatoč naknadama.

Porezni savjetnik pomoći će vam svojom stručnošću, a neke troškove možete čak i odbiti od poreza.

Što koštaju porezni savjetnici?

Prilikom utvrđivanja troškova porezni savjetnik vezan je pravilnikom o naknadama za porezne savjetnike. Ovaj pravilnik, koji se ispravno naziva „Pravilnik o naknadama za porezne savjetnike, porezne agente i porezne savjetodavne tvrtke (StBVV)“, daje okvir unutar kojeg se troškovi moraju kretati.
Ovisno o složenosti određene narudžbe, porezni savjetnik može postaviti naknade u donjem rasponu okvira, odabrati srednju vrijednost ili potpuno iscrpiti okvir. Pri utvrđivanju troškova za poreznog savjetnika primjenjuje se sljedeće načelo: što je zadatak složeniji, naknade su veće.
Na primjer, ako kupac preda velik broj nerazvrstanih dokumenata, to povećava opterećenje stručnjaka, a time i naknade poreznom savjetniku. Ako je pak porezni obveznik pedantno uredan, nema posebnosti koje se moraju poštovati i porezna se prijava stoga priprema vrlo brzo, što znači da su troškovi poreznog savjetnika odgovarajuće niži.

Izračunajte troškove za poreznog savjetnika

Da bi izračunao troškove za svoj rad, porezni savjetnik polazi od StBVV-a i množi osnovnu naknadu koja je tamo navedena faktorom ovisnosti o naporu. Za različite usluge mora se pozvati na različite tablice naknada StBVV-a. Sljedeća tablica troškova pokazuje što su to:

aktivnost	okvir	srednji faktor	Tablica za osnovnu naknadu
Informacije, savjeti, početni savjeti	1 / 10-10 / 10	0,55	Tablica A.
Prijava poreza na dohodak	1 / 10-6 / 10	0,35	Tablica A.
Utvrđivanje troškova oglašavanja	1 / 20-12 / 20	0,325	Tablica A.
Godišnja prijava poreza na promet	1 / 10-8 / 10	0,45	Tablica A.
Račun viška prihoda	5 / 10-20 / 10	1.25	Tablica B.
računovodstvo	2 / 10-12 / 10	0,7	Tablica C (Naknada po mjesecu)

Primjer 1, prijava poreza na dohodak : Gospođa Muster angažira poreznog savjetnika da joj podnese poreznu prijavu. U godini procjene imala je prihod od nesamostalnog rada u iznosu od 50.000 eura. Osnovna naknada prema tablici A iznosi dakle 1.230 eura. Ovisno o trudu, porezni savjetnik može vam naplatiti troškove u rasponu od 123 eura (faktor 0,1 ili 1/10) do 738 eura (faktor 0,6 ili 6/10).

faktor	1/10	2/10	3/10	4/10	5/10	6/10
pristojba	123 eura	246 eura	369 eura	492 eura	615 eura	738 eura

Primjer 2, izračun viška dohotka: Gospodin Frei je samozaposlen i izračun viška dohotka sastavlja njegov porezni savjetnik. U godini procjene imao je prihod od 48.000 eura. U tablici B navedeno je 248 eura za osnovnu naknadu. Stoga porezni savjetnik može izračunati troškove od 124 eura (faktor 0,5 ili 5/10) do 496 eura (faktor 2 ili 20/10). Ako g. Frei poreznu prijavu podnese i stručnjak, naknada za to također će mu se naplatiti.

faktor	5/10	6/10	7/10	8/10	9/10	10/10	11/10	12/10
pristojba	124 eura	148,80 eura	173,60 eura	198,40 eura	223,20 eura	248 eura	272,80 eura	297,60 eura
faktor	13/10	14/10	15/10	16/10	17/10	18/10	19/10	20.10
pristojba	322,40 eura	347,20 eura	372 eura	396,80 eura	421,60 eura	446,40 eura	471,20 eura	496 eura

Primjer 3, računovodstvo: Gospodin Folder ima tvrtku koja je u razdoblju procjene ostvarila prihod od 80.000 eura. Računovodstvo je povjerio svom poreznom savjetniku. U ovom slučaju osnovna naknada prema tablici C iznosi 164 eura. Porezni savjetnik može naplatiti između 32,80 eura (faktor 0,2 ili 2/10) i 196,80 eura (faktor 1,2 ili 12/10), ovisno o naporu. Važno: Za razliku od ostalih primjera, računovodstvena naknada predstavlja mjesečni trošak za tvrtku zbog trajnih aktivnosti.

faktor	2/10	3/10	4/10	5/10	6/10	7/10
pristojba	32,80 eura	49,20 eura	65,60 eura	82 eura	98,40 eura	114,80 eura
faktor	8/10	9/10	10/10	11/10	12/10
pristojba	131,20 eura	147,60 eura	164 eura	180,40 eura	196,80 eura

Pregovara li se o naknadi za poreznog savjetnika?

Iako StBVV pruža precizan okvir za očekivane troškove poreznog savjetnika, to ne znači da se od njega ne može odstupiti u pojedinačnim slučajevima.
Umjesto toga, prema § 4 StBVV, naknada također može biti iznad ili ispod ove granice ako je postignut odgovarajući sporazum između poreznog obveznika i poreznog savjetnika. Ovaj se sporazum mora sklopiti u tekstualnom obliku, ali se može i elektroničkim putem. Potpis nije potreban.
Međutim, ovdje je odlučujući faktor odjeljak 4. stavak 3. koji propisuje da niža naknada "mora biti u odgovarajućem odnosu s učinkom, odgovornošću i rizikom odgovornosti poreznog savjetnika". Stoga su besplatne konzultacije isključene.
Porezni savjetnik mora vas pismeno obavijestiti o mogućnosti odstupanja od StBVV-a.

Naknada za poreznog savjetnika može se pregovarati. Međutim, troškovi bi trebali biti proporcionalni učinku.

Kako se možete zaštititi od prekomjernih troškova poreznog savjetnika?

Ako se čini da je račun poreznog savjetnika previsok, to vas ne oslobađa obveze da prvo platite troškove. Međutim, da biste poduzeli mjere protiv toga, trebali biste provjeriti je li pravilno odredio osnovnu naknadu. Tada biste trebali pogledati primijenjeni faktor. Ako je ovdje odabrao vrlo visoki faktor za izračun, iako vaš slučaj nije predstavljao posebne poteškoće ili je uložio puno truda, trebali biste se pozabaviti ovom točkom i pojasniti je s njim.
Ako se ne možete dogovoriti, imate priliku žaliti se nadležnoj komori poreznih savjetnika. Tamo se provjerava je li porezni savjetnik ispunio sve profesionalne dužnosti ili ih je prekršio. Međutim, sama faktura se ne provjerava.
Ako je porezni savjetnik počinio pogreške koje su vam prouzročile financijsku štetu, možete podnijeti zahtjev za naknadu štete protiv njega u skladu s člankom 280. stavkom 1. Međutim, imajte na umu da ako najgore dođe do najgoreg, morate znati dokazati pogreške.
Ako su, prema vašem mišljenju, troškovi razumni, ali niste zadovoljni poslom, imate prilično loše karte: Porezni savjetnik sa svojim kupcima sklapa ugovor o onome što je poznato kao „plaćena agencija“. Jednostavno se izjašnjava spremnim da vas savjetuje. Ne postoji obaveza uspjeha.
Najbolje je razgovarati sa svojim poreznim savjetnikom prije nego što započnete posao. Ako mu možete dati okvirni opis pojedinosti koje mora očekivati ​​u vašem slučaju, koje ćete dokumente podnijeti u kojoj količini i obliku te postoje li druge otežavajuće okolnosti, porezni savjetnik trebao bi vam moći dati okvirne smjernice za očekivane troškove.

Ako vaš porezni savjetnik ima previsoke troškove na računu, možete se obraniti od njega.

Kada trebate poreznog savjetnika?

U jednostavnim slučajevima porezni obveznici također mogu sami pripremiti i predati poreznu prijavu. Međutim, u drugim se slučajevima isplati imati stručnu pomoć u objašnjenju sa svojim specijalističkim znanjem. Na taj način izbjegavate pogreške i na kraju ćete možda dobiti više novca od porezne uprave.

Porezni savjetnik preporučuje se za ove skupine ljudi:

• Djelatnici koji su djelomično aktivni u inozemstvu
• Takozvani "prekogranični putnici", tj. Ljudi koji žive u Njemačkoj, ali rade u inozemstvu
• Investitorima koji žele vratiti porez po odbitku
• Ljudi koji su novac uložili, na primjer, u zatvorene fondove ili druge modele uštede poreza
• Ljudi koji proizvode električnu energiju iz fotonaponskog sustava i prodaju je. Ovdje se može zahtijevati prijava poreza na promet ili prijava poreza na promet
• Ljudi koji žele napraviti poklon
• Osobe koje su podlegle nasljedstvu

Uz gore spomenute skupine ljudi, porezni savjetnik često se preporučuje i samozaposlenim osobama ili osobama koje rade u posebnim djelatnostima. Porezni savjetnik zna zamke, kao i korisne savjete i trikove koji će vam u konačnici pomoći da platite samo onoliko poreza koliko zapravo morate.

Koji se rokovi primjenjuju na porezne savjetnike?

Prilikom podnošenja porezne prijave vrijede određeni rokovi koji se moraju poštivati. Ako to premašite, a niste se prijavili za produljenje roka, porezni ured može naplatiti doplatu za kašnjenje.
Ako porezni obveznik sam podnese prijavu, primjenjuju se kraći rokovi nego u slučajevima u kojima porezni savjetnik preuzima ovaj posao.
Prijava poreza na dohodak mora se podnijeti bez podrške savjetnika, na primjer, do 31. srpnja sljedeće godine (tj. Do 31. srpnja 2020. za poreznu 2019. godinu).
Porezni savjetnik ima puno duže vrijeme za to. Ako je naručen, deklaraciju ne mora predati do zadnjeg dana veljače druge godine nakon porezne godine (tj. Za 2019. do 28. veljače 2021., na primjer).

Kada vam nije potreban porezni savjetnik?

U mnogim slučajevima nije potrebno pozvati poreznog savjetnika i time nastati troškovi. Ako, na primjer, postoji samo prihod od nesamostalnog rada, koji se nadoknađuje samo troškovima oglašavanja, troškovima usluga povezanih s kućanstvom ili izvanrednim opterećenjima kao što su troškovi njege zbog slučaja njege, porezni obveznici također mogu sami napraviti poreznu prijavu i koristiti porezni program "Elster " koristiti.

Pomoću poreznog programa "Elster" poreznu prijavu možete i sami učiniti i uštedjeti troškove poreznog savjetnika.

Što je udruga za pomoć porezu na dohodak?

Oni koji se klone troškova poreznog savjetnika, ali još uvijek ne žele sami podnijeti prijavu, jeftiniju će alternativu pronaći u udruzi za pomoć porezu na dohodak.

Tamo različite skupine ljudi mogu postati članovi uz godišnju naknadu, ovisno o njihovom bruto prihodu, a poreznu prijavu prepustiti tamošnjim stručnjacima. Grupe ljudi uključuju:

• Radnici
• Policajac
• vježbenik
• studenti
• Umirovljenici / umirovljenici
• Osobe koje primaju uzdržavanje.

Udruge za pomoć porezu na dohodak ne smiju savjetovati poduzetnike, samozaposlene osobe ili osobe s dodatnim prihodima od samostalne djelatnosti. Isto se odnosi na zaposlenike koji su, na primjer kroz kapitalna ulaganja, tijekom godine procjene zarađivali više od 18.000 eura (ili 36.000 eura u slučaju zajedničkih procjena).

Može li se porezni savjetnik odbiti od poreza?

Troškove poreznog savjetnika možete navesti u prijavi poreza na dohodak i tako ih odbiti od poreza. Međutim, troškovi za to moraju se dodati troškovima oglašavanja ili poslovnim troškovima. To znači da se mogu odbiti samo troškovi poreznog savjetovanja koji su nastali prilikom utvrđivanja dohotka.

Ako porezni savjetnik radi na sljedećim sustavima, nastali troškovi mogu se odbiti od poreznog obveznika kao troškovi povezani s prihodom:

• Prilog N (prihod od nesamostalnog rada)
• Prilog V (prihod od najma i najma)
• Dodatak R (prihodi od mirovina)
• Prilog SO (ostali prihodi)
• Prilog AUS (strani prihodi)

Troškovi nastali u obradi ovih sustava mogu se tražiti kao operativni troškovi:

• Aneks G (prihod od poslovanja)
• Prilog S (prihod od samostalnog rada)
• Prilog L (prihod od poljoprivrede / šumarstva)
• Prilog EÜR (izračun viška dohotka)

Sve ostale aktivnosti poreznog savjetnika koje ne služe utvrđivanju dohotka nisu odbitne.

Savjet: Zamolite poreznog savjetnika da izda račun na takav način da su njegovi troškovi jasno navedeni prema odbitku. Dakle, ove troškove možete unijeti u sljedeću poreznu prijavu u Dodatku N pod "Ostali troškovi povezani s prihodom" (redak 46).